Управление подозрительными финансовыми операциями в условиях цифровизации экономических отношений

Статья опубликована в журнале: Экономический анализ: теория и практика, 2023, Т. 22, № 12, С. 2332 – 2351

Автор(ы): Тургаева А.А., Чаплыгина В.А.

Рубрика: Эффективность бизнеса

Аннотация

Предмет. Управление подозрительными финансовыми операциями в условиях цифровизации.

Цели. Представить основные этапы государственной информатизациии цифровой трансформации в России. Уточнить индикаторы подозрительных финансовых операций в период развития цифровых и информационных технологий. Определить критерии оценки индикаторов подозрительности как инструмент управления рисками в условиях цифровизации экономических отношений.

Методология. Применялись методы систематизации, группировки, рассуждения и абстракции.

Результаты. Представлена эволюция государственной информатизациии цифровой трансформации в России. Определены индикаторы подозрительных финансовых операций в период развития цифровыхи информационных технологий. Предложены критерии оценки индикаторов подозрительности. Подтверждена необходимость контроля подозрительных финансовых операций в целях управления рисками, связанными с отмыванием денег, полученных преступным путем, а также финансовых потерь, связанных с цифровыми технологиями.

Выводы. Анализируя этапы цифровизации экономических отношений, складывающихся в России, можно проследить развитие подозрительных финансовых операций и на этой основе выявить риски потерь, разработать контрольные мероприятия по управлению этими рисками, используя предлагаемые индикаторы и критерии их оценки. В результате возможно актуализировать перечень типичных подозрительных финансовых операций для осведомленности руководителей организаций для принятия своевременных управленческих решений по минимизации рисков.

Ключевые слова: цифровизация, риски, легализация доходов, экономические преступления, индикаторы подозрительности