Теория мониторинга теневого денежного потока в современных реалиях

Статья опубликована в журнале: Национальные интересы: приоритеты и безопасность, 2024, Т. 20, № 1, С. 50 – 70

Автор(ы): Батурина Е.В.

Рубрика: Угрозы и безопасность

Аннотация

Предмет. Теневая экономика, угрозы экономической безопасности России.

Цели. Анализ подходов к систематизации элементов теневой экономики.

Методология. Применены методы сравнительного, формально-логического, структурного анализа, а также метод экспертных оценок.

Результаты. Предложено авторское определение теневого денежного потока. Разработана схема контроля движения денежных средств на банковских счетах экономических субъектов, позволяющая идентифицировать теневой денежный поток.

Выводы. Результаты исследования могут быть использованы при мониторинге и оценке эффективности деятельности правоохранительных органов и иных государственных структур, направленной на выявление и предупреждение правонарушений в экономической сфере.

Ключевые слова: теневая экономика, моделирование, методология, информационно-аналитическая система