Сопоставительный тест для рассчитанных значений вероятностей дефолта, полученных в результате применения рейтинговых моделей

Статья опубликована в журнале: Финансы и кредит, 2021, Т. 27, № 12, С. 2719

Автор(ы): Помазанов М.В.

Рубрика: Финансовый контроль

Аннотация

Предмет. Валидация состоятельности прогнозов рейтинговых моделей.

Цели. Дать разработчикам и валидаторам рейтинговых моделей практичный фундаментальный тест для сопоставительного анализа рассчитанных значений вероятности дефолта, полученных при применении моделей, используемых в рейтинговой системе.

Методология. Классический интервальный подход проверки статистических гипотез, ориентированный на предметную область калибровки рейтинговых систем.

Результаты. Предложен статистический тест, исправляющий недостатки общепринятых, ориентированный на «диагностику» состоятельности реализованной дискриминации объектов рейтинговой моделью. Даны примеры распознавания причин отрицательного результата тестирования и негативных последствий для кредитования. Предложенный методпозволяет выявить неадекватность дискриминации заемщиков калиброванной рейтинговой моделью. Для этого не требуется полнота статистики в каждом рейтинговом разряде.

Область применения. Процесс проведения внутренней валидации банком собственных рейтинговых моделей, требуемый Банком России к подходам, основанным на внутренних рейтингах.

Выводы. Новый практичный сопоставительный тест позволяет на заданном уровне доверия и доступных исторических данных отвергнуть гипотезу о состоятельности оценки вероятности дефолта рейтинговой моделью, тест обладает преимуществом практической интерпретируемости, по его результатам можно сделать вывод о направлении коррекции модели.

Ключевые слова: кредитный риск, вероятность дефолта, статистический тест, Джини, ROC-кривая