Об эффективности национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и ее техническом соответствии рекомендациям FATF

Статья опубликована в журнале: Финансы и кредит, 2025, № 4, С. 4-25

Автор(ы): Глушакова О.В.

Рубрика: ФИНАНСОВАЯ СИСТЕМА

Аннотация

Предмет. Национальная система противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Цели. Исследование эффективности национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и ее соответствия рекомендациям FATF.

Методология. Использованы общенаучные методы: анализ, синтез, сравнение, графические методы.

Результаты. В институциональном плане национальную систему противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма можно признать в основном сложившейся, однако уровень ее эффективности требует повышения. Из 11 показателей, используемых для оценки эффективности соответствующих мер страны, для России только два характеризуются высокой эффективностью. Техническое соответствие рекомендациям FATF также нуждается в совершенствовании. Полное техническое соответствие рекомендациям FATF наблюдается только у шести из 40 показателей. Предложен авторский подход к графическому представлению консолидированных рейтингов стран, публикуемых FATF, что дает возможность комплексного восприятия результатов оценки.

Область применения. Результаты могут быть использованы участниками национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

Выводы. Ориентация на лучшие международные практики с учетом структурных особенностей экономики и финансовой системы нашей страны, переход к цифровому рублю и применение всеми субъектами национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов результатов национальной оценки рисков будут способствовать повышению стабильности финансовой и экономической систем России.

Ключевые слова: оценка рисков, ПОД/ФТ, рекомендации FATF, геополитический кризис