О совершенствовании внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в российских коммерческих банках

Статья опубликована в журнале: Финансы и кредит, 2019, Т. 25, № 4, С. 778

Автор(ы): Евлахова Ю.С., Степаненко А.В.

Рубрика: Банковская деятельность

Аннотация

Предмет. Исследование взаимосвязи распространенных проблем в организации внутреннего контроля в сфере противодействия отмыванию денег в российских банках с различными видами нарушений антиотмывочного законодательства.

Цели. Разработать рекомендации по совершенствованию внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ.

Методология. Использовались методы логического, сравнительного и статистического анализа.

Результаты. Определены распространенные проблемы банковского внутреннего контроля в сфере противодействия отмыванию преступных доходов. По результатам анализа структуры сомнительных операций выявлено существенное сокращение их объемов в российских банках за последние три года. Показана смена известных схем незаконных операций новыми видами. Определены основные виды нарушений российских банков, приведшие к отзыву лицензий. На основании данных ежедневных пресс-релизов о выявленных административных нарушениях сформирована статистика о характерных видах административных нарушений российскими банками антиотмывочного законодательства.

Выводы. Совершенствование законодательной базы, своевременные и обоснованные изменения в организации деятельности внутреннего контроля в коммерческих банках, а также взаимодействие со службой риск-менеджмента позволят превратить внутренний контроль в эффективный инструмент управления, в результате данные меры приведут к повышению прибыльности и безопасности деятельности банков.

Ключевые слова: банковский сектор, легализация, сомнительная операция, противодействие отмыванию преступных доходов