Механизм банковского кредитового перевода с использованием технологии Blockchain

Статья опубликована в журнале: Международный бухгалтерский учет, 2020, Т. 23, № 5, С. 567 – 584

Автор(ы): Ефимова Л.Г.

Рубрика: Правовое регулирование экономического оборота в России и зарубежных странах

Аннотация

Предмет. Переводы денежных средств через банковскую систему и платежную систему, организованную на базе блокчейн-платформы, основаны на порядке расчетов, состоящем из элементов традиционного механизма валовых расчетов и механизма Р2Р, реализуемого на блокчейн-платформе. Поэтому система правоотношений между участниками расчетов также является смешанной.

Цели. Решение проблемы построения правового механизма кредитового перевода средств, в котором синергически объединены две известных технологии расчетов: традиционная технология валовых расчетов через национальную банковскую систему и расчеты с применением механизма Р2Р, реализуемого на платежной блокчейн-платформе.

Методология. В исследовании использовались системно-структурный, диалектический, логический методы, индукция, дедукция, методы правового прогнозирования и правового моделирования и компаративистский (сравнительно-правовой) метод исследования.

Результаты. Решается проблема совмещения преимуществ платежных блокчейн-систем с преимуществами банковских платежных систем, что позволит повысить скорость и бесперебойность расчетов, а также использовать фиатные деньги на начальном и конечном этапах кредитового перевода денежных средств. Выделяются четыре стадии такого смешанного перевода денежных средств: подготовительная стадия создания узла на блокчейн-платформе, присоединения к протоколу, а также открытия счетов и электронных кошельков в криптовалюте; стадия инициации перевода, которая осуществляется по традиционным правилам законодательства о расчетах; стадия межбанковских расчетов с использованием блокчейн-технологии, а также и стадия зачисления денежных средств, которая также должна отвечать стандартным правилам законодательства о расчетах.

Область применения. Результаты исследования могут использоваться в теории гражданского и банковского права, в законотворческой деятельности при подготовке нормативных правовых актов в области безналичных расчетов, а также информационного регулирования.

Выводы. Когда кредитовый перевод денежных средств «переходит» с обычных банковских счетов на блокчейн-платформу, происходит конверсия фиатной валюты в криптовалюту и наоборот. Были проанализированы виды общественных отношений, возникающих на указанных стадиях, и источники правового регулирования этих отношений.

Ключевые слова: блокчейн, кредитовый перевод, Р2Р, механизм безналичных расчетов, конверсия криптовалюты, фиатная валюта