Количественные параметры антиотмывочного регулирования

Статья опубликована в журнале: Финансовая аналитика: проблемы и решения, 2021, Т. 14, № 1, С. 21 – 43

Автор(ы): Танющева Н.Ю.

Рубрика: Риски, анализ и оценка

Аннотация

Предмет. Огромное количество операций и сделок, проводимых через финансовые организации, определяет объективную потребность финансового сектора в автоматизации ряда контрольных, в том числе антиотмывочных, процедур.В свою очередь, эффективность контрольных функций автоматизированного контроля прямо зависит от того, насколько адекватно прописаны задания для программного обеспечения.В статье рассматривается влияние макроэкономических показателей (ВВП на душу населения, средняя заработная плата)и масштаба теневой экономики в странах Большой двадцатки,а также в ряде стран СНГ на регулируемые антиотмывочным законодательством пороги суммы операции (РПСО), в том числе суммы операции с наличными денежными средствами (РПСОн).

Цели. Исследование подходов к формированию РПСО (РПСОн)в разных странах. Выработка авторского мнения по данному вопросу.

Методология. Методологическую основу исследования составили эмпирические и логические построения, статистический анализ, синтез, системный подход.

Результаты. Определены причины отказа от РПСО (РПСОн)в ряде стран. Это либо высокая степень доверия законодателейк эффективно контролируемому финансовому сектору, либо коррупционное давление. Те страны, в которых используются РПСО (РПСОн), вводят и используют их формально. Предложен риск-ориентированный подход к расчету РПСОн, основанный на макроэкономических показателях (среднегодовая заработная плата, сбережения на душу населения).

Выводы. На примере России показано, что под воздействием инфляции барьерная функция РПСО (РПСОн) ослабевает, нагрузка на аналитическое подразделение финансовой разведки возрастает. Введение в действие предложенного подхода поможет снизить издержки финансовой системы, связанные с обработкой финансовой информации в целях противодействия отмыванию денег, без дополнительной загрузки национального подразделения финансовой разведки – Росфинмониторинга.

Ключевые слова: финансовая цифровизация, отмывание денег, антиотмывочное законодательство, регулируемыйпорог суммыоперации